挂车登记挂靠公司实际控制人、投资人、受益人邝某祥：未建立任何安全生产责任制和安全管理规章制度；未对挂车安全生产履行监管职责，未督促和检查安全生产工作，未消除挂车长期超载的安全隐患。本着对消费者、企业高度负责的态度，成都市工商局在对相关举报材料及外围调查资料进行认真研判后，组织执法人员对该公司进行深入检查。
通过银行查询，执法人员主要收集银行卡的流水账(分户账)，这些账与其本人交钱的手续及公司网上账的情况相吻合，形成证据链。鉴于物业公司未能提供完整的账、证、表，暂时不能对李某所持两张卡的资金来源和去向作出准确判断。
其一是没有提出或提出的鉴定事项错误，鉴定机构对两个账户存入资金作出鉴定，在没有查明支出金额的情况下，根本无法实现查明货币资金短缺额这一鉴定目的；其二是没有对嫌疑人保管的库存现金实施现场勘查，取证存在重大遗漏。司法审计所能够采取的方式往往会比较单一，特别是在一些特殊情况下，由于审计资料严重匮乏，审计人员有时候会不得不采取重新建账等方法，以完成审计任务。
司法审计只对案件中的部分专业性问题做出明确的回答，对不清楚的需要进一步补充调查取证的，提出司法审计意见。年7月，四川省成都市工商局根据举报，对某公司及其下属商城经营模式进行检查。年1月，四川省成都市工商局根据消费者投诉，对某公司涉嫌以养老项目为名搞传销的情况进行检查。物业公司以李某的名字在银行开设二个账户用于公司业务，尾号为0742账户专门收取住户电费，尾号为0734账户专门收取物业管理费。
按照事故调查情况、事故原因、危害后果、主体责任、过错大小等因素，认定相关责任人是否应承担刑事责任，并依法采取刑事强制措施。通过一系列舆论宣传，产生了较大影响，对成都市交通运输企业，尤其是运渣车企业，起到了非常大的震慑作用。法院裁定启动司法审计程序的，同时裁决向被执行企业的协助义务人发出《协助提供企业财务账册、资料通知书》，责令其到法院接受庭询，并提交审计所需要账册。
挂靠运输公司实际控制人曹某东：作为运输公司实际管理人和最大受益人，为逃避打击，安排金某担任公司法定代表人和安全生产首先责任人，公司管理流于形式，指示员工编写虚假安全教育台账、车辆隐患排查台账；伪造驾驶人学习签到材料；不按规定设置专职GPS系统管理员，与事故发生有间接因果关系，涉嫌重大责任事故罪。司法审计是司法会计工作的重要组成部分，而不属于一般审计的范畴。
按照查现场、查公司、查源头、查监管责任的思路，对该事故的全链条环节——实际车主、挂靠运输企业、砂石装载工地、车辆改装改型企业、工程建设和运输项目的审批单位等，展开深度调查。
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